ななちゃん「投資やってる友達が、『儲かったやつもあるし損したやつもある』って言ってた」
スズ「ほーほー」
ななちゃん「株主優待が欲しくて買った株が下がったらしいわ」
スズ「ありゃ」
ななちゃん「もう上がらへんかも、って売っちゃってんて」
スズ「そっか」
ななちゃん「価格が下がってるときに売ったら利益マイナスやん。税金どうなるの？」
今日は、「損益通算」の知識をひとつ＋（プラス）していきましょう
投資をやっている人なら、損益通算という言葉は知っているかも知れませんね。
投資における損益通算とは、
損失と利益を相殺することです。
これだけではちょっと分かりにくいですね。
ひとつずつみていきましょう。
株式や投資信託を保有していると、
その間、配当金や分配金などが支払われることがあります。
また、
株式や投資信託などを買った金額より高い金額で売れば、
差額が利益となります。
配当金や分配金、売却による利益などには、
税金がかかるものがあります。
けれど、
投資をやっていると利益を得ることばかりではありません。
ななちゃんの友達のように、
値段が下がった時に株式を売れば損失ですね。
例えば、
34万円でA株式会社の株を買った
↓
30万円に下がった時に売った
とすると、
4万円の損失になります。
この場合、
利益は出ていないので税金はかかりません。
でも、
税金はかからなくても4万円の損失は大きいですね。
こんな時、
この4万円の損失を活かす方法があります。
それが損益通算です。
どのような方法かというと、一定の条件を満たす場合、
投資で得た利益から
4万円の損失を差し引くことができます。
例えば、
皆さんが投資をしていて、
1年間で配当金などの合計が10万円になったとしましょう。
これだけだと、
10万円に約20％の税金がかかります。
金額にすると約2万円ですね。
けれど、
同じ年に株式を売って4万円の損失が出ていたとします。
すると、
先ほどの10万円から4万円を差し引けます。
10万円－4万円＝6万円
4万円を差し引くことで、
結果的に6万円に約20％の税金がかかることになります。
金額にすると約1.2万円。
最初の計算より、税金が少なくなりましたね。
このように、
損失分を利益から差し引くことで、
支払う税金の額を少なくできる場合があります。
ななちゃん「ただでは転ばんってことやな」
スズ「（笑）」
今日は、「損益通算」の知識をひとつ＋（プラス）しました。
明日は、「投資信託の分配金」の知識をひとつ＋（プラス）していきましょう。
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