ななちゃん「きのうの『やらんとあかん確定申告』の話、勉強になったわ。ウチも来年保険の満期の受け取りがあんねんけど、気ぃつけとかなあかんな」
スズ「確定申告、難しそう！って思う人多いけど、実際やってみたらそれほどでもないよ。ネットでもたくさん参考になることでてるしさ」
ななちゃん「今日は『やったら得する確定申告』について教えてくれるん？ こっちの方が興味あるわ！」
スズ「昨日、ななちゃんゆうとったやん。じいちゃんが『病院でもらった領収書は捨てんと置いとくんや』って言ってる、って。あれがそう」
今日は「確定申告するとお得な場合」の知識をプラスしていきましょう
「確定申告」とは、
1年間の所得から納める所得税の額を計算し、確定させる手続きのことでしたよね。
会社員は、勤め先で「年末調整」してもらうことで、所得税の支払いは完了するのですが（例外あり）、
一旦支払った所得税の額を減らせる場合があります。
その場合、
払いすぎた税金が戻ってきます。
どういう仕組みか見ていきましょう。
例えばななちゃんのじいちゃんが言ってた、「病院の領収書」。
病気やケガなどで病院に支払ったお金が10万円を超えると（一部例外あり）、
超えた分を「所得」から減らすことができます。
ややこしいですね。
順を追ってひとつずつみていきましょう。
所得税は、「所得」に対して掛かります。
分かりやすくいうと、「所得」が少なければ、その分所得税も少なくなります。
年末調整で会社が計算してくれた所得を元に、所得税の支払いが完了しているわけですが、
医療費の一部も所得から差し引くことができれば、さらに所得の金額が減ります。
すると、支払うべき所得税の額も減るということです。
分かりやすく、例をみてみましょう。
例えば、「今年は病気とかケガとかもあって、病院に結構かかったな」と思ったら、
病院で支払いをした時の領収書の金額を合計してみましょう（そのためにななちゃんのじいちゃんは、領収書は捨てずに置いておくんですね）。
領収書の金額を全部足したら、18万円だったとします。
すると、
18万円（支払った医療費の合計）－10万円＝8万円
この場合、8万円を所得から減らすことができます。
（保険会社から受け取った保険金などがあれば、領収書の金額の合計から差し引きます）
要するに、
年末調整で所得税の支払いは完了したことになっていたけれど、
その後、医療費を計算したことで、税金を計算するための所得が変り、
それにより、所得税の額も変わってくるということです。
確定申告をすることで、
一旦完了していた「所得」の額が減り、
それにより所得税の額が減り、
結果的に差額が戻ってくる、という仕組みです。
他にも、
「ふるさと納税」で寄付をした、
「住宅ローン」を組んだ、などの場合も、
確定申告することで、支払った税金が戻ってくることがあります。
ななちゃん「えー！病院の領収書捨ててしもてる」
スズ「ありゃりゃ」
今日は、「確定申告をすればお得な場合」の知識をひとつ＋（プラス）しました。
明日は、「ふるさと納税」の知識をひとつ＋（プラス）していきましょう。
独立系ファイナンシャルプランナー事務所
FP office Bellsへのご相談は、
こちらから
https://fp-office-bells.com/contact.php
コメント